サイモン&ガーファンクルが英国BBCに残した録音から27曲を集めたレア音源集。まずは1965年1月27日放送の番組「FIVE TO TEN」からM-1~4を収録。翌66年にリリースされるアルバム『サウンド・オブ・サイレンス』から3曲を披露しております。M-5~14は1965年7月放送のラジオ音源から、ファースト『水曜の朝、午前3時』(1964年)からの曲も織り交ぜて収録。ポール・サイモンのソロ『ポール・サイモン・ソングブック』(1965年)に収録され、S&Gのアルバムには収録が見送られた人種差別告発の歌"A Church Is Burning"も。M-15~20は1967年3月20日に行われたマンチェスター・フリー・トレード・ホールでのライヴ音源、M-21~23には1970年4月のロイヤル・アルバート・ホールでのライヴ音源を収録。最後に録音年代不明のBBCラジオ・リハーサル音源をM-24~27に収録しております。