1971年にリリースされ、ニルソンの出世作となった『ニルソン・シミルソン』と同様の路線で、次なるヒットを狙った8THアルバム。名匠リチャード・ペリーがプロデュースを務め、ビートルズ・コネクションからはリンゴ・スターとジョージ・ハリスンが参加。更にニッキー・ホプキンス、クラウス・ヴーアマン、ボビー・キーズ、ピーター・フランプトンといったビッグネームが並びます。ニルソンのロッキン路線を代表する名曲"You're Breakin' My Heart"、ボウイのジギー路線を彷彿とさせる"Spaceman"など、ファン・フェイヴァリットを多数収録した1枚。